連江縣財(cái)政局縣級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理應(yīng)用信用信息的暫行辦法

為貫徹落實(shí)國(guó)家發(fā)改委等26個(gè)部門(mén)《關(guān)于對(duì)嚴(yán)重質(zhì)量違法失信行為當(dāng)事人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》（發(fā)改財(cái)金〔2016〕2202號(hào)）、《福州市人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于落實(shí)社會(huì)信用建設(shè)規(guī)劃提升城市信用水平的工作方案的通知》（榕政辦〔2016〕261號(hào)）等文件要求，推進(jìn)我縣社會(huì)信用體系建設(shè)，提高縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金管理水平，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)規(guī)定如下：

一、信用信息應(yīng)用范圍

縣級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排用于支持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、服務(wù)特定政策目標(biāo)或工作任務(wù)、具有專(zhuān)門(mén)用途的各類(lèi)財(cái)政資金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金)，在項(xiàng)目申報(bào)、資金審核、跟蹤監(jiān)督等環(huán)節(jié)，全面應(yīng)用信用信息。

中央、省級(jí)、市級(jí)下達(dá)我縣的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，參照縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金管理中應(yīng)用信用信息的相關(guān)要求執(zhí)行。

二、實(shí)施對(duì)象

1、守信激勵(lì)對(duì)象：依法依規(guī)使用縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、企業(yè)及個(gè)人。

2、失信懲戒對(duì)象：違法違規(guī)使用縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、企業(yè)及個(gè)人。

三、守信行為和失信行為的界定

（一）守信行為的界定

依規(guī)使用各類(lèi)財(cái)政資金，經(jīng)縣級(jí)財(cái)政部門(mén)或由縣級(jí)相關(guān)主管部門(mén)會(huì)同縣級(jí)財(cái)政部門(mén)根據(jù)信用審查情況認(rèn)定的信用良好的部門(mén)、單位或個(gè)人方可認(rèn)定為守信部門(mén)（單位）。

（二）失信行為的界定

1、虛構(gòu)或偽造、篡改項(xiàng)目立項(xiàng)以及土地、規(guī)劃、環(huán)保、安全、節(jié)能等相關(guān)批復(fù)文件的；

2、虛報(bào)項(xiàng)目投資額、貸款額、擔(dān)保額等，直接影響財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金分配結(jié)果的；

3、偽造項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，粉飾會(huì)計(jì)報(bào)表 并直接影響財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金分配結(jié)果的；

4、偽造、篡改相關(guān)合同文本、資金到賬證明、會(huì)計(jì)憑證與發(fā)票（復(fù)印件）、單位資質(zhì)文件以及虛報(bào)企業(yè)規(guī)模、技術(shù)工藝指標(biāo)等，使之達(dá)到項(xiàng)目申報(bào)條件的；

5、偽造、篡改申報(bào)資料中所要求的由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、信用報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等正式文書(shū)或結(jié)論性資料的；

6、因主觀原因?qū)е马?xiàng)目建設(shè)期嚴(yán)重滯后、無(wú)法實(shí)施或擅自變更項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，影響資金使用效益的；

7、截留、擠占、挪用財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金的；

8、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目單位會(huì)計(jì)報(bào)表等資料出具虛假鑒證報(bào)告的；

9、其他騙取、套取財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金等失信行為；

10、國(guó)家、省、市相關(guān)法律、規(guī)章規(guī)定的其他失信行為。

因不可抗力或其他不可預(yù)見(jiàn)因素導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施時(shí)間、投資金額與項(xiàng)目申報(bào)材料不一致的，不認(rèn)定為失信行為。

四、財(cái)政部門(mén)采取的獎(jiǎng)懲措施

（一）守信激勵(lì)措施

1、縣級(jí)財(cái)政部門(mén)在日常監(jiān)管中對(duì)經(jīng)縣級(jí)財(cái)政部門(mén)認(rèn)定的守信對(duì)象或信用紀(jì)錄優(yōu)良的部門(mén)、單位或個(gè)人，適度減少日常監(jiān)督檢查，優(yōu)先辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。

2、對(duì)縣級(jí)財(cái)政部門(mén)認(rèn)定的守信對(duì)象或信用紀(jì)錄優(yōu)良的部門(mén)、單位或個(gè)人，在同等條件下優(yōu)先安排縣級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金。

（二）失信懲戒措施

1、申報(bào)單位存在上述失信行為的，根據(jù)失信嚴(yán)重程度，對(duì)其申報(bào)縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目予以限制。其中，屬于財(cái)政預(yù)算管理單位的，在不影響單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的情況下，兩年內(nèi)不予安排此項(xiàng)縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金。屬于企業(yè)、個(gè)人等非預(yù)算管理單位的，兩年內(nèi)不予安排所有縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，三年內(nèi)不予安排縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金。對(duì)相關(guān)申報(bào)單位的主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，將其失信行為錄入個(gè)人信用檔案，并釆取相應(yīng)的失信懲戒措施。

2、相關(guān)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目單位會(huì)計(jì)報(bào)表等資料出具不實(shí)鑒證報(bào)告的，三年內(nèi)不采信其為所有縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金申報(bào)出具的鑒證報(bào)告。對(duì)相關(guān)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的直接責(zé)任人，將其失信行為錄入個(gè)人信用檔案，并釆取相應(yīng)的失信懲戒措施。

3、相關(guān)申報(bào)單位存在上述失信行為，以及因?qū)徍税殃P(guān)不嚴(yán)致使本縣發(fā)生騙取、套取或擠占挪用縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金等問(wèn)題突出的，縣財(cái)政將會(huì)同縣相關(guān)主管部門(mén)書(shū)面通知其整改，并在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)。其中經(jīng)縣級(jí)及以上審計(jì)或財(cái)政部門(mén)認(rèn)定存在失信行為的，縣財(cái)政將會(huì)同縣相關(guān)主管部門(mén)調(diào)減該申報(bào)單位此項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金下年度安排額度；情節(jié)特別嚴(yán)重的，下年度不予安排此項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金。

五、跨部門(mén)聯(lián)合懲戒措施

1、依法限制失信責(zé)任主體作為供應(yīng)商參加政府釆購(gòu)活動(dòng)。

2、將失信責(zé)任主體相關(guān)信息作為選擇參與政府和社會(huì)資本合作的依據(jù)或參考。

3、在審批證券公司、基金管理公司、期貨公司的設(shè)立和變更持有5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人，以及私募投資基金管理人登記時(shí)，依法將失信企業(yè)的失信狀況作為重要參考依據(jù)。

4、對(duì)失信責(zé)任主體在銀行間市場(chǎng)發(fā)行債券從嚴(yán)審核。

5、依法限制失信責(zé)任主體設(shè)立融資性擔(dān)保公司；依法限制失信責(zé)任主體任職融資性擔(dān)保公司或金融機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

6、將失信責(zé)任主體相關(guān)信息作為設(shè)立保險(xiǎn)公司審批參考；依法限制失信責(zé)任主體（自然人）及失信責(zé)任主體（企事業(yè)單位）的法定代表人、主要負(fù)責(zé)人、影響債務(wù)履行的直接責(zé)任人員、實(shí)際控制人支付高額保費(fèi)購(gòu)買(mǎi)具有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

7、將失信責(zé)任主體相關(guān)信息作為設(shè)立商業(yè)銀行或分行、代表處以及參股、收購(gòu)商業(yè)銀行的審批時(shí)審慎性參考。

8、對(duì)失信責(zé)任主體為境內(nèi)國(guó)有控股上市公司的，協(xié)助中止其股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃或終止其股權(quán)激勵(lì)對(duì)象行權(quán)資格。

9、在合格境外機(jī)構(gòu)投資者、合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者額度審批和管理中，將失信狀況作為審慎性參考依據(jù)。

10、引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)在融資授信時(shí)查詢(xún)擬授信對(duì)象及其法定代表人、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是否為失信責(zé)任主體，對(duì)擬授信對(duì)象為失信責(zé)任主體的從嚴(yán)審核。

11、在實(shí)施優(yōu)惠性政策時(shí)，查詢(xún)相關(guān)機(jī)構(gòu)及其法定代表人、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是否為失信責(zé)任主體，對(duì)其享受該政策時(shí)審慎性參考。

12、對(duì)失信責(zé)任主體申請(qǐng)參與基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)，依法進(jìn)行必要限制。

13、對(duì)失信責(zé)任主體在取得政府供應(yīng)土地方面依法予以限制或禁止。

14、對(duì)失信責(zé)任主體申請(qǐng)參與政府投資工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)活動(dòng)，依法進(jìn)行必要限制。

15、依法限制失信責(zé)任主體受讓收費(fèi)公路權(quán)益。

16、失信責(zé)任主體申請(qǐng)適用海關(guān)認(rèn)證企業(yè)管理的，海關(guān)不予通過(guò)認(rèn)證；已經(jīng)成為認(rèn)證企業(yè)的，按照規(guī)定下調(diào)企業(yè)信用等級(jí)。

17、在失信責(zé)任主體申請(qǐng)辦理通關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)其進(jìn)出口貨物加大監(jiān)管力度，加強(qiáng)單證審核和布控查驗(yàn)。

18、對(duì)失信責(zé)任主體申請(qǐng)安全生產(chǎn)許可證予以限制。

19、對(duì)失信責(zé)任主體申請(qǐng)生產(chǎn)等許可證予以限制。

20、將失信責(zé)任主體違法失信行為納入檢驗(yàn)檢疫進(jìn)出口企業(yè)信用管理系統(tǒng)，依據(jù)《出入境檢驗(yàn)檢疫企業(yè)信用管理辦法》對(duì)其進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和監(jiān)管。

21、失信責(zé)任主體為個(gè)人的，依法限制其擔(dān)任國(guó)有獨(dú)資公司法定代表人、董事、監(jiān)事及國(guó)有資本控股或參股公司法定代表人、董事、監(jiān)事及國(guó)有企業(yè)的法定代表人、高級(jí)管理人員；已擔(dān)任相關(guān)職務(wù)的，提出其不再擔(dān)任相關(guān)職務(wù)的意見(jiàn)。

22、失信責(zé)任主體為個(gè)人的，依法限制登記為事業(yè)單位法定代表人。

23、將失信責(zé)任主體和以失信責(zé)任主體為法定代表人、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的單位，作為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，加大日常監(jiān)管力度，提高隨機(jī)抽查的比例和頻次，并可依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)其釆取行政監(jiān)管措施。

24、協(xié)調(diào)相關(guān)互聯(lián)網(wǎng)新聞信息服務(wù)單位向社會(huì)公布失信責(zé)任主體信息。

25、依法限制招錄（聘）為公務(wù)員或事業(yè)單位工作人員。

26、對(duì)于機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體或其領(lǐng)導(dǎo)成員為失信責(zé)任主體的，不得參加文明單位評(píng)選，已經(jīng)取得文明單位榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)的予以撤銷(xiāo)。各類(lèi)失信責(zé)任主體均不得參加道德模范評(píng)選，已獲得道德模范榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)的予以撤銷(xiāo)。

六、實(shí)施與退出

1、縣級(jí)財(cái)政部門(mén)依規(guī)將失信行為當(dāng)事人相關(guān)信息在“信用福州”門(mén)戶網(wǎng)站進(jìn)行公示或通過(guò)其他信用信息共享平臺(tái)，向參與聯(lián)合懲戒的部門(mén)提供失信行為當(dāng)事人名單信息。各有關(guān)部門(mén)依法依規(guī)對(duì)失信行為當(dāng)事人實(shí)施聯(lián)合懲戒。

2、縣級(jí)財(cái)政部門(mén)對(duì)失信行為當(dāng)事人懲戒期限到期時(shí)，自動(dòng)從“信用福州”門(mén)戶網(wǎng)站或通過(guò)其他信用信息共享平臺(tái)退出。

七、工作要求

1、縣級(jí)財(cái)政部門(mén)要積極推進(jìn)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理應(yīng)用信用信息工作，執(zhí)行縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金管理的失信懲戒制度，將信用信息管理記錄納入日常工作，并將縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金管理應(yīng)用信用信息工作與專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)督檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合，加強(qiáng)縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金的事前告知、事中事后檢查和問(wèn)責(zé)問(wèn)效，不斷提高縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金管理水平。

2、依托公共信用信息平臺(tái)，建立健全失信行為當(dāng)事人信息共享制度，將信息的查詢(xún)使用納入政府日常行政監(jiān)管和公共服務(wù)事項(xiàng)中，實(shí)現(xiàn)信息互通共享，為各部門(mén)進(jìn)行跨部門(mén)、跨領(lǐng)域聯(lián)合懲戒提供技術(shù)支撐，最大限度發(fā)揮聯(lián)合懲戒作用。

3、加大宣傳力度，充分發(fā)揮新聞媒體的宣傳、監(jiān)督和輿論引導(dǎo)作用，利用報(bào)紙、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體，加大宣傳聯(lián)合懲戒工作力度，依法公布失信行為當(dāng)事人信息、受懲戒情況等，形成輿論壓力，擴(kuò)大聯(lián)合懲戒工作的影響力和警示力，構(gòu)建“一處失信、處處受限”的信用懲戒體系。